Retraite · salariés, indépendants, dirigeants
En bref
Salarié, indépendant ou dirigeant : cette page vous dit comment connaître vos droits, quelle épargne choisir pour les compléter, et quelle page lire ensuite selon votre situation.
Votre étude retraite
Gratuit, sans engagement. Un conseiller Tessoria vous rappelle pour faire le point sur votre retraite et comparer avec vous les contrats d’épargne retraite.
Étape 1
Personne ne peut vous le dire mieux que vos régimes eux-mêmes, et la loi les oblige à vous informer gratuitement. Trois outils, à utiliser dans cet ordre :
Toute personne peut obtenir un relevé de ses droits dans l’ensemble de ses régimes de retraite obligatoires, de base et complémentaires. Un service en ligne commun à tous les régimes donne accès à tout moment au relevé actualisé.
À partir d’un âge fixé par décret, l’un de vos régimes vous adresse une estimation indicative globale de toutes vos pensions, calculée sur les droits déjà acquis, avec une simulation de retraite progressive.
Sur simple demande, à partir de l’âge fixé par la loi, un entretien gratuit sur vos droits, leur évolution et les moyens d’améliorer votre pension, avec des simulations à l’âge d’ouverture des droits et à l’âge du taux plein.
Source : code de la sécurité sociale, article L. 161-17, version en vigueur lue le 12/11/2026. Ces estimations sont faites à règles constantes : une réforme peut les changer.
Étape 2
L’écart, c’est la différence entre le revenu dont vous aurez besoin et la pension estimée. Il ne se devine pas : il se calcule à partir de trois réponses.
Si votre activité a connu des années creuses (création d’entreprise, temps partiel, éducation des enfants), vérifiez d’abord votre relevé : une période oubliée coûte plus cher qu’une épargne mal choisie.
Étape 3 · les textes lus par Tessoria
Trois enveloppes servent à préparer sa retraite. Elles ne s’opposent pas : elles se distinguent par l’avantage fiscal à l’entrée et par le moment où vous pouvez récupérer votre argent.
| PER individuel | PER d’entreprise | Assurance vie | |
|---|---|---|---|
| Qui peut l’ouvrir | Toute personne, auprès d’un assureur ou d’un gestionnaire d’épargne (code monétaire et financier, article L. 224-1) | Seulement si votre employeur en a mis un en place pour ses salariés (article L. 224-13 du même code) | Toute personne, auprès d’un assureur |
| Ce qui l’alimente | Vos versements volontaires | Vos versements volontaires, et selon le plan l’intéressement, la participation, les versements de l’entreprise et des cotisations obligatoires (article L. 224-2) | Vos versements |
| L’avantage à l’entrée | Vos versements volontaires se déduisent de votre revenu imposable, dans une limite annuelle, sauf si vous y renoncez (code général des impôts, article 163 quatervicies), et plus du tout à partir de vos 70 ans (article 163 quinvicies) | Même règle pour vos versements volontaires ; les sommes versées par l’entreprise suivent leur propre régime | Aucune déduction de vos versements |
| Quand l’argent est disponible | Au plus tôt à la liquidation de votre retraite ou à l’âge légal de départ, sauf dans les cas de déblocage anticipé prévus par la loi, dont l’achat de la résidence principale (articles L. 224-1 et L. 224-4) | Mêmes règles, mais les cotisations obligatoires ne se débloquent pas pour la résidence principale (article L. 224-4) | À tout moment, par un rachat : l’assureur vous verse la somme dans un délai de deux mois au plus (code des assurances, article L. 132-21) |
| À la retraite | Un capital, une rente viagère, ou les deux ; la rente peut prévoir une réversion à un proche (article L. 224-1) | Les mêmes choix, sauf pour les cotisations obligatoires : elles sont versées en rente (code des assurances, article L. 160-5) | Votre épargne reste disponible ; une rente seulement si votre contrat la prévoit |
Commencez par le plan de l’entreprise : ce que l’employeur ajoute, vous ne le trouverez sur aucun contrat individuel.
Le PER réduit votre impôt maintenant ; les versements déduits seront imposés à la sortie, en capital comme en rente. Il vaut surtout la peine si votre imposition sera plus faible à la retraite.
L’assurance vie reste disponible à tout moment. Le PER, lui, ne se débloque que dans les cas fixés par la loi.
Votre plafond de déduction se calcule sur votre bénéfice, selon des règles propres à votre statut : lisez d’abord la page du PER des indépendants.
Le guide Tessoria
Artisan, commerçant, professionnel libéral, gérant : votre plafond de déduction dépend de votre bénéfice et de votre statut. Le PER des indépendants, l’impôt économisé et la sortie.
Le PER des indépendantsL’outil Tessoria calcule ce que vous pouvez déduire cette année et l’impôt que vous économisez. Résultat immédiat, sans inscription.
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Nous partons de votre situation et de vos contrats actuels, puis nous comparons les frais et les garanties de contrats d’épargne retraite de plusieurs assureurs. Par téléphone d’abord, sans engagement.
Le relevé est adressé à titre de renseignement (code de la sécurité sociale, article L. 161-17, III) : c’est à vous de le vérifier. Signalez la période manquante ou erronée au régime concerné, avec vos justificatifs (bulletins de salaire, attestations, déclarations de revenus). Mieux vaut le faire bien avant votre départ : la pension est calculée sur ce qui est inscrit.
Oui, c’est l’un des cas de déblocage anticipé prévus par la loi, même sans accident de la vie. Seule exception : les cotisations obligatoires versées dans un plan d’entreprise ne peuvent pas être débloquées pour ce motif (code monétaire et financier, article L. 224-4, I, 6°).
Le plan est clôturé (code monétaire et financier, article L. 224-4, II). Ce qui est versé à vos proches, et à qui, dépend du contrat et de la clause bénéficiaire que vous avez remplie : relisez-la à chaque changement de situation familiale.
Regardez d’abord ce que votre employeur a mis en place : si l’entreprise complète vos versements, c’est de l’argent que vous ne retrouverez nulle part ailleurs. Le PER individuel vient ensuite, pour ce que le plan d’entreprise ne couvre pas, ou si vous changez souvent d’employeur.
Non. Tessoria est courtier en assurance (ORIAS 25007309), pas conseiller en investissements financiers : nous comparons des contrats d’assurance retraite, leurs frais et leurs garanties, nous ne recommandons pas d’allocation. Les supports en unités de compte présentent un risque de perte en capital.