Prévoyance Entreprise Individuelle (EI)
En EI au régime réel, votre bénéfice est votre seul revenu — et votre patrimoine personnel est exposé. Sans maintien de salaire ni Pôle Emploi, un arrêt de travail non couvert signifie zéro ressource. La prévoyance Madelin est le levier pour combler l'écart avec la couverture SSI de base, et le déduire fiscalement.
Devis gratuit en 2 minutes · 20+ assureurs comparés
Demande de devis Prévoyance TNS
Bilan 360 de votre protection sociale
En cas d'arrêt de travail, combien vous resterait-il vraiment ? Estimez ce que prévoient vos régimes obligatoires — arrêt, invalidité, décès, santé, retraite.
- Premier aperçu immédiat, sans email
- Barèmes 2026 sourcés (ameli, caisses professionnelles)
- Aucun produit ni tarif proposé
Outil pédagogique édité par Tessoria Assurances, courtier inscrit à l'ORIAS n° 25007309. Estimation fondée sur les barèmes obligatoires 2026 — ne constitue pas une proposition ou une recommandation de contrat.
Parler à un conseiller
Un échange de 20 minutes pour faire le point sur votre situation. Sans engagement, et sans qu'aucun contrat ne vous soit proposé à ce stade.
Être rappelé sous 24-48 hOu choisir directement un créneauTessoria Assurances, courtier en assurance inscrit à l'ORIAS n° 25007309.
Entreprise Individuelle et prévoyance : une spécificité structurelle
L'Entreprise Individuelle est le statut fondateur du travail indépendant en France : pas de capital à apporter, pas d'associé, une comptabilité allégée. Mais cette simplicité a un corollaire souvent sous-estimé — en EI au régime réel, votre responsabilité est illimitée : vos dettes professionnelles peuvent en théorie atteindre votre patrimoine personnel (immobilier, épargne, véhicule), sauf protection via la déclaration d'insaisissabilité ou le statut EIRL aujourd'hui fusionné. Et surtout, votre bénéfice est l'unique source de revenus de votre foyer. C'est précisément ce qui rend la prévoyance complémentaire non pas optionnelle, mais structurelle.
Le régime obligatoire ne vous verse pas moins qu'à un salarié — il vous verse même davantage : l'indemnité journalière maximale du régime général plafonne à 42,97 €/j, celle d'un artisan ou d'un commerçant à 65,84 €/j. Ce qui manque à l'entrepreneur individuel, c'est le second étage : le salarié en arrêt reçoit en plus un maintien de salaire de son employeur, prévu par sa convention collective. Vous, rien — quel que soit votre bénéfice. Vos IJ sont calculées sur votre revenu annuel moyen divisé par 730, et ce revenu est lui-même plafonné au PASS (48 060 € en 2026) : au-delà, l'indemnité ne monte plus. Un arrêt de trois mois pour un entrepreneur à 40 000 € de bénéfice, c'est 54,79 €/j pendant 87 jours indemnisés (3 jours de carence), soit environ 4 767 € — contre 10 000 € de revenu habituel sur la même période, et des charges fixes qui, elles, continuent de courir.
L'EI au régime réel ouvre cependant un levier fiscal décisif : les cotisations de prévoyance souscrites en contrat Madelin (IJ, invalidité, décès) sont 100% déductibles du bénéfice imposable. À TMI 30%, une cotisation mensuelle de 130€ ne vous coûte en réalité que 55 à 75€ nets, une fois l'économie d'IR et la réduction d'assiette des cotisations sociales prises en compte. Ce mécanisme transforme la prévoyance en investissement fiscal autant qu'en protection.
Les 3 risques majeurs pour l'entrepreneur individuel
En EI, chaque jour d'arrêt non couvert est un jour de bénéfice perdu — sans filet, sans employeur, sans indemnité chômage.
Arrêt de travail
L'IJ SSI vaut la moitié de votre revenu journalier moyen, et plafonne à 65,84 €/j au-delà de 48 060 € de bénéfice. Pour un bénéfice de 40 000 €/an, elle atteint 54,79 €/j. Un arrêt de trois mois représente alors 4 767 € d'indemnités (87 jours après la carence) contre 10 000 € de revenu habituel sur la période, soit 5 233 € non couverts — pendant que les charges fixes, elles, continuent. La franchise Madelin (30, 60 ou 90 jours) détermine quand l'indemnisation complémentaire démarre.
IJ SSI : 54,79 €/j pour 40 K€ de bénéfice — et aucun complément employeur au-dessus
Invalidité professionnelle
La SSI couvre uniquement l'invalidité totale et permanente, avec un barème plafonné : de 747 € à 2 003 € par mois, quel que soit votre bénéfice au-delà du plafond. Elle ne couvre pas l'invalidité professionnelle partielle — l'impossibilité d'exercer votre activité spécifique. Pour un artisan, un consultant, un commercial en EI, c'est pourtant le scénario le plus probable : ne plus pouvoir exercer son métier précis sans être totalement invalide.
Rente invalidité professionnelle Madelin : 2 000-5 000€/mois recommandée
Décès
Le capital décès SSI s'élève à 9 612 € pour un artisan ou commerçant cotisant, 3 845 € pour un retraité. Un salarié, lui, n'en perçoit que 4 009 € — mais sa famille bénéficie le plus souvent, en plus, d'une prévoyance d'entreprise. Dans les deux cas, pour une famille avec enfants à charge et un crédit immobilier en cours, c'est une protection quasi symbolique. La règle pratique : prévoir 3 à 5 ans de revenus nets, soit 120 000 à 200 000 € minimum pour un bénéfice de 40 000 €. Le tout est déductible en contrat Madelin.
Capital décès SSI : 9 612 € — capital Madelin conseillé : 3-5 ans de revenu net
Autres risques spécifiques à l'EI
Responsabilité illimitée
En EI classique, le patrimoine personnel peut être exposé aux dettes professionnelles — déclaration d'insaisissabilité recommandée
Pas de Pôle Emploi
Aucun filet de sécurité chômage en EI. En cas d'arrêt d'activité, seule l'épargne personnelle et les IJ couvrent la transition
Charges fixes en arrêt
Les cotisations SSI continuent d'être dues même en arrêt maladie — elles sont calculées sur le bénéfice N-2, indépendamment de l'arrêt
Délai de carence SSI
3 jours de carence pour maladie. Les 3 premiers jours de tout arrêt ne génèrent aucune IJ SSI — seul le contrat Madelin peut les couvrir si franchise courte
Scénario concret : EI 40K€ BNC, arrêt 3 mois
Entrepreneur individuel, BNC 40 000€/an, arrêt maladie 90 jours. IJ SSI environ 32€/jour net. Charges fixes mensuelles : 900€ (cotisations + loyer bureau + assurances).
Sans prévoyance Madelin (IJ SSI seules)
Avec prévoyance Madelin (fr. 30j, IJ 60€/j)
Coût annuel prévoyance Madelin EI (IJ 60€/j fr. 30j, rente invalidité, décès 120K€) : environ 1 080-1 560€/an bruts — soit ~700-1 000€ nets après économie Madelin TMI 30%. Contre 12 416€ de perte nette sur un seul arrêt de 3 mois.
Couverture SSI de base vs complément Madelin en EI
Ce que couvre la SSI de base
IJ maladie : Après 3 jours de carence, 1/730e du revenu annuel moyen des 3 dernières années, plafonné à 65,84 €/j (assiette limitée au PASS, 48 060 € en 2026). Si votre activité est récente, l'assiette est réduite voire nulle la première année. À titre de comparaison, le plafond du régime général pour un salarié est de 42,97 €/j — mais il s'y ajoute un maintien de salaire employeur, ce dont vous ne disposez pas.
Pension invalidité : Uniquement pour invalidité totale et permanente. Barème plafonné : 747 € à 2 003 €/mois. L'invalidité professionnelle partielle n'est pas couverte.
Capital décès : 9 612 € pour un actif cotisant en 2026, 3 845 € pour un retraité, plus une majoration de 2 403 € par enfant à charge. Montant insuffisant pour une famille avec charges.
La SSI est une base minimale — pas un maintien de revenu.
Ce qu'apporte la prévoyance Madelin
IJ complémentaires : Jusqu'à 3 × la moyenne journalière nette, avec franchise adaptée (15, 30, 60 ou 90 jours). Déclenchement dès la fin de la franchise — en complément des IJ SSI.
Rente invalidité professionnelle : Couvre l'impossibilité d'exercer votre activité spécifique, même en cas d'invalidité partielle. Rente mensuelle de 2 000 à 6 000€/mois déductible Madelin.
Capital décès majoré : De 100 000 à 500 000€ selon les garanties souscrites. 100% déductible du bénéfice imposable dans les plafonds Madelin.
Économie réelle à TMI 30% : 30 à 45% du coût brut des cotisations.
Profil type de l'entrepreneur individuel
Activité
Commerce, artisanat, profession libérale non réglementée, consultant, prestataire de services. Aucun capital minimal, pas d'associé. Bénéfice intégralement imposable à l'IR dans la catégorie BIC ou BNC. Régime réel normal ou simplifié selon le CA.
- Responsabilité illimitée sur patrimoine personnel
- Accès Madelin dès le régime réel d'imposition
Revenus et cotisations
Bénéfice 25 000-120 000€/an selon activité. Cotisations SSI : environ 40-45% du bénéfice. Charges sociales dues même en arrêt maladie (calculées sur N-2). Bénéfice = seul revenu du foyer — pas de rémunération distincte.
- IJ SSI plafonnées à 65,84 €/j (assiette limitée au PASS)
- Cotisations Madelin déductibles du bénéfice
Priorités protection
1) IJ complémentaires Madelin (franchise adaptée à l'épargne de précaution). 2) Rente invalidité professionnelle (partielle et totale). 3) Capital décès (3-5 ans de revenu net). 4) Franchise cohérente : 30j si épargne < 3 mois de charges, 90j si épargne solide.
- Déclaration d'insaisissabilité résidence principale
- Épargne tampon 2-3 mois avant de choisir une franchise longue
IJ SSI vs besoins réels — Entreprise Individuelle
Estimation pour un arrêt de travail de 90 jours. IJ complémentaire nécessaire pour maintenir 80% du revenu net habituel. Franchise Madelin 30 jours.
| Bénéfice annuel EI | IJ SSI de base/jour | Revenu journalier moyen (bénéfice ÷ 365) | Manque à couvrir/jour | IJ Madelin conseillée/mois |
|---|---|---|---|---|
| 40 000 €/an | 54,79 €/j | 109,59 €/j | 54,79 €/j | ≈ 1 644 €/mois |
| 70 000 €/an | 65,84 €/j (plafond) | 191,78 €/j | 125,95 €/j | ≈ 3 778 €/mois |
| 120 000 €/an | 65,84 €/j (plafond) | 328,77 €/j | 262,93 €/j | ≈ 7 888 €/mois |
Estimations basées sur les barèmes SSI 2026. La déduction Madelin peut réduire le coût net de la cotisation de 30 à 55% selon votre TMI.
Formules recommandées pour l'Entreprise Individuelle
Essentielle
EI débutante ou bénéfice < 35 000€/an
90€/mois
~60€/mois net après déduction Madelin TMI 30%
- IJ complémentaires 800€/mois, franchise 30 jours
- Rente invalidité professionnelle 1 000€/mois
- Capital décès 100 000€
- 100% déductible bénéfice EI au régime réel
Équilibre
EI bénéfice 35 000-70 000€/an
130€/mois
~80€/mois net après déduction Madelin TMI 30%
- IJ complémentaires 1 500€/mois, franchise 30 jours
- Rente invalidité professionnelle 2 000€/mois (IPT + IPP)
- Capital décès 200 000€ + PTIA
- Déduction Madelin optimisée sur le bénéfice réel
Protection maximale
EI bénéfice > 70 000€/an
170€/mois
~90€/mois net après déduction Madelin TMI 41%
- IJ complémentaires 3 000€/mois, franchise 60 jours
- Rente invalidité professionnelle 4 000€/mois
- Capital décès 350 000€ + rente conjoint
- Plafond Madelin maximisé à TMI 41%
Tarifs indicatifs 2026 pour un entrepreneur individuel de 38 ans, non-fumeur. Le coût net après déduction Madelin est calculé à TMI respective. Devis personnalisé gratuit.
Obtenez votre devis prévoyance EI en 2 minutes
Comparez les contrats Madelin adaptés à votre bénéfice EI, estimez votre économie fiscale réelle et choisissez la franchise la plus adaptée à votre situation.
Prêt à comparer vos options ?
Devis personnalisé · Réponse rapide · Sans engagement
Votre devis gratuit
Questions fréquentes — Prévoyance Entreprise Individuelle
Questions fréquentes
Trouvez rapidement les réponses à vos questions
Prévoyance TNS par statut juridique
Couverture arrêt de travail, invalidité, décès
Protéger mon revenu
Christopher Basquin
Associé gérant · Courtier en assurances (ORIAS 25007309)
13 ans dans l'assurance, spécialisé dans la protection sociale des indépendants et dirigeants de TPE (prévoyance, Madelin, retraite, mutuelle).
Dernière mise à jour :
En savoir plus sur l'auteur →