En résumé
Le ministère de l'Économie a confirmé le 15 juillet 2026, sur proposition de la Banque de France, que le taux du Livret A et du LDDS passe de 1,5 % à 1,7 % à compter du 1er août 2026, tandis que le LEP est maintenu à 2,5 %. Cette hausse améliore le rendement d'une épargne de précaution déjà exonérée d'impôt, mais elle ne change rien à deux limites structurelles pour la retraite : un plafond de versement de 22 950 € par titulaire, et l'absence de toute déduction fiscale à l'entrée — contrairement à un PER, qui permet à un indépendant de déduire jusqu'à 88 911 € par an de son revenu imposable.
À retenir
- Le taux du Livret A et du LDDS passe de 1,5 % à 1,7 % au 1er août 2026, confirmé par Bercy le 15 juillet 2026.
- Le LEP, réservé aux foyers aux revenus modestes, reste à 2,5 % ; le CEL passe à 1,25 %.
- Cette révision découle d'une formule réglementaire semestrielle liée à l'inflation et aux taux interbancaires, pas d'une décision discrétionnaire.
- Le plafond de versement du Livret A reste fixé à 22 950 € par titulaire, inchangé depuis 2013.
- Aucun avantage fiscal à l'entrée sur un Livret A, contrairement au PER qui permet de déduire ses versements du revenu imposable.
C'est une bonne nouvelle pour les 57 millions de détenteurs d'un Livret A : leur épargne va être mieux rémunérée à partir du 1er août 2026. Mais cette hausse, purement mécanique, ne doit pas faire illusion sur ce que le Livret A peut et ne peut pas faire. Excellent outil d'épargne de précaution, il n'a jamais été conçu pour construire un capital retraite — et ce n'est pas ce relèvement de taux qui change la donne. Voici ce qui change concrètement le 1er août, et pourquoi la question de l'épargne retraite mérite un outil différent.
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Faire le point sur mon épargne retraiteCe qui change précisément au 1er août 2026
Le taux du Livret A et de son cousin le LDDS (Livret de développement durable et solidaire) est révisé deux fois par an, au 1er février et au 1er août, selon une formule fixée par la réglementation : elle combine la moyenne de l'inflation hors tabac et celle du taux interbancaire à court terme (€STR) sur les six derniers mois. Le ministère de l'Économie a confirmé le 15 juillet 2026 que cette formule aboutit, dans un contexte de regain d'inflation, à une hausse du taux à compter du 1er août.
| Livret | Taux jusqu'au 31 juillet 2026 | Taux à compter du 1er août 2026 |
|---|---|---|
| Livret A | 1,5 % | 1,7 % |
| LDDS | 1,5 % | 1,7 % |
| LEP | 2,5 % | 2,5 % (inchangé) |
| CEL | — | 1,25 % |
Source : ministère de l'Économie, communiqué du 15 juillet 2026, sur proposition de la Banque de France.
Le LEP, réservé aux foyers aux revenus modestes sous condition de ressources, est quant à lui maintenu à 2,5 % : la formule aurait dû aboutir à un taux légèrement inférieur, mais le gouvernement a choisi de le laisser inchangé. À l'inverse, pour le Livret A et le LDDS, aucun coup de pouce ni aucune retenue n'a été appliqué : c'est le résultat strict de la formule qui a été retenu.
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Une hausse de taux qui ne change rien à deux limites structurelles
Le Livret A cumule deux atouts réels : les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et l'épargne reste disponible à tout moment, sans risque de perte en capital. Ce sont précisément les qualités attendues d'une épargne de précaution. Mais ce même Livret A porte deux limites que le relèvement du taux au 1er août 2026 ne modifie en rien.
La première est son plafond de versement, fixé à 22 950 € par titulaire et inchangé depuis 2013. Au-delà de ce montant, il n'est plus possible d'y verser de nouvelles sommes — seuls les intérêts continuent de s'y capitaliser. Pour un projet de long terme comme la retraite, ce plafond limite mécaniquement le capital qu'il est possible d'y accumuler.
La seconde tient à sa fiscalité à l'entrée : contrairement à un Plan d'épargne retraite (PER), aucun versement sur un Livret A ne réduit votre revenu imposable de l'année. C'est un choix cohérent avec sa fonction de réserve de liquidités, mais cela signifie qu'à versement identique, un euro placé sur un Livret A ne procure aucun avantage fiscal immédiat, là où ce même euro versé sur un PER peut réduire votre impôt dès cette année.
Ce que cela signifie pour vous
Une hausse de taux de 1,5 % à 1,7 % ne transforme pas le Livret A en outil de retraite. Elle reste une bonne nouvelle pour votre épargne disponible, pas une réponse à la question de votre capital retraite.
Livret A et PER : deux outils complémentaires, pas concurrents
Pour un travailleur indépendant imposé au régime réel, le PER individuel permet de déduire ses versements du bénéfice imposable, dans la limite de 10 % du bénéfice (plafonné à 8 PASS) majorée de 15 % sur la fraction comprise entre 1 et 8 PASS (art. 154 bis du CGI). C'est un plafond de déduction très supérieur au plafond de versement total du Livret A, mais la contrepartie est l'indisponibilité des sommes jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi.
Exemple chiffré, pour un indépendant au régime réel avec 60 000 € de bénéfice imposable
| Livret A | PER individuel (régime réel) | |
|---|---|---|
| Plafond de versement | 22 950 € (total, une seule fois) | 7 791 € (chaque année) |
| Avantage fiscal à l'entrée | Aucun | Déduction du revenu imposable |
| Disponibilité des fonds | Immédiate, à tout moment | Bloquée jusqu'à la retraite (sauf exceptions légales) |
Calcul indicatif selon les formules réglementaires 2026 (art. 154 bis du CGI). Le plafond PER réel dépend de votre bénéfice exact et de votre caisse professionnelle.
Ce tableau ne plaide pas pour délaisser le Livret A : sa disponibilité immédiate reste irremplaçable pour une épargne de précaution. Il montre simplement que les deux outils répondent à des besoins différents. La question à se poser n'est donc pas « Livret A ou PER », mais plutôt : une fois votre épargne de précaution constituée sur un Livret A, qu'advient-il de l'épargne excédentaire ou de long terme que vous mettez de côté chaque mois ?
Le conseil Tessoria
Le relèvement du taux du Livret A au 1er août 2026 est une bonne nouvelle qu'il serait dommage de mal interpréter. Il rémunère mieux une épargne de précaution qui doit rester disponible — il ne résout pas la question de votre capital retraite, dont le calcul dépend d'un horizon, d'un plafond de déduction et d'une fiscalité très différents.
Notre recommandation : conservez sur votre Livret A l'équivalent de plusieurs mois de charges, et faites le point sur ce qu'un PER individuel pourrait apporter au-delà, en particulier si vous êtes indépendant et que votre couverture retraite complémentaire reste incertaine.
Évaluer mon épargne retraiteQuestions fréquentes
Conclusion
Le Livret A et le LDDS passent à 1,7 % le 1er août 2026, une hausse mécanique issue de la formule réglementaire semestrielle et non d'une décision discrétionnaire. Elle améliore le rendement d'une épargne déjà exonérée d'impôt, sans lever ni le plafond de 22 950 € ni l'absence d'avantage fiscal à l'entrée qui limitent structurellement son usage pour la retraite.
Le Livret A et le PER ne se substituent pas l'un à l'autre : ils se complètent, chacun sur son horizon. La question utile n'est pas de choisir entre les deux, mais de vérifier que votre épargne de long terme dispose bien, elle aussi, d'un outil adapté.
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Cet article est informatif et ne remplace pas une analyse personnalisée de votre situation. Les informations correspondent aux dispositions connues au 27 juillet 2026. Pour évaluer votre plafond PER et l'intérêt d'un PER dans votre situation, contactez un conseiller Tessoria.